聯名物業要賣樓定甩名才能回復首置？聯名物業按揭有什麼好處？

不少夫婦、情侶或者近親家人都會考慮共同持有一個物業，即聯名物業。但有更大經濟實力時，不少人會考慮將聯名物業甩名賣樓，將物業業權轉至其中一方，讓另一方回復首置身份再置業。聯名物業賣樓程序為何？聯名物業按揭和壓力測試又如何？Business Digest 與你詳細探討。

聯名業主回復首置身份 買樓可慳 15% 印花稅

2023 年的財政預算案政策的確涵蓋了許多關注點，其中最受矚目的一項政策，無疑是政府罕見地降低了首次置業人士的印花稅率。對於購買價值 1000 萬元以下住宅的人士而言，負擔將會有所減輕。例如，購買價值 800 萬元的住宅在新政策下可以節省高達 6 萬元的稅款，對許多有意上車的人士來說是一大福音。雖然很多人認為，首次置業人士是這項政策的唯一贏家，但實際上即使你已經與其他人聯名擁有物業，都可以受益於這項新政策。

本地樓市自年初以來一直處於小陽春期，自新政策推出後，許多聯名物業業主計劃「甩名」——讓另一方恢復首次置業人士身份，以便購買另一個物業進行投資。聯名物業毋須賣樓，只要透過「甩名」就能回復首置身份。譬如說，夫婦二人共同持有一個物業，當經濟情況許可，或者兒女長大需要搬大屋時，便可透過「甩名」手續，將一半業權轉讓給其中一人，讓另一人變回自由身。當直系親屬持有的聯名物業甩名時，將會按物業售價及業權比重計算稅率，可以沿用從價印花稅（Ad Valorem Stamp Duty，AVD）第 2 標準稅率計算，相關稅率介乎 1% 至 4.25%，當中物業售價 300 萬或以下的住宅物業只需要交 $100 從價印花稅，而購買 300 萬至 960 萬物業的人士，亦能節省 3 萬至 6.75 萬印花稅。

聯名物業甩名程序如何？

聯名業主如果想「甩名」，即進行內部轉讓或近親轉讓，需要經律師樓進行買賣程序，將其中一方的業權轉賣給另一方。「甩名」最常見的做法是以「轉讓契」轉讓物業，在進行物業買賣時，雙方除了要簽署買賣合約，還要簽署「轉讓契」以便確認業權轉讓。在大部分近親轉讓的個案，包括父母、兄弟姊妹、配偶、子女等直系親屬的轉讓個案中，多以簽轉讓契為主。這種形式的轉讓，雖然形式上屬於買賣，但實際上並不涉及資金轉移，因此毋須經地產代理，只需到律師樓辦理手續。

此外，業主亦可以用「送讓契」、「送贈契」或「無償轉讓契」方式送出物業。但要注意的是，如果部分樓宇涉及金錢交易，但價格嚴重偏離市價，亦未有經代理交易，有可能被銀行視為「送契樓」，恐怕會釀成業權及按揭問題。因此用送贈契來逃避印花稅，可能會得不償失。

要為聯名物業甩名，轉讓雙方首先要到律師樓簽買賣合約，之後就到銀行申請按揭。待銀行批核按揭後，就可委託律師樓辦理甩名程序，而律師樓同時會安排繳交印花稅。整個程序，包括等待按揭批核及律師樓處理各種文件等時間，約需 1 至 2 個月。

聯名物業按揭申請 共同買樓更易過壓力測試

有些人或者會認為聯名買樓後，日後或許需要大費周章「甩名」，費時失事，因而不想聯名買樓。然而，聯名物業按揭批核時，銀行會考慮申請人的供款與入息比率，假如二人聯名擁有物業，二人的入息可以相加計算，當兩人同時有工作收入時，便更加容易通過銀行的壓力測試。

不過，如果純粹為了通過壓力測試，其實還可以選擇讓其中一人成為「按揭擔保人」，與聯名物業按揭的壓力測試一樣，在壓測中，擔保人的收入亦會計算在內，日後只需通過轉按便可除名，比聯名物業賣樓或甩名轉讓更簡單。